“神奇的货币”一课的第二框介绍“信用工具”，理解信用这一概念是掌握信用工具的含义和具体形式的前提与重要基础。教材虽没有对信用的含义做专门阐释，教参则提出在讲信用工具时先简单解释信用的含义，再分析信用工具。可见，从教学内容展开的逻辑关系看，无疑，信用工具的教学内容要建立在对信用概念分析的基础之上。

    我们的分析从信用的一般含义到信用的基本要素和具体形式，再到信用与信贷的联系和区别，逐次展开，而信用工具的内容由于下面单独列题解析，这里就不再涉及。

    关于信用的含义。信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值单方面的让渡。举例来说，一农户在春天播种时需向他人借钱来购买种子和肥料，在借钱时，他向债权人承诺秋天归还，并支付一定数额的利息。此时，这笔钱(即一定量的价值)实现了单方面的让度，就是说，农户并没有将同等价值的商品作为交换物让渡给对方，就这一时点来讲，是有来无回的。债权人之所以同意价值单方面的让渡，是以这笔钱的到期归还和支付利息为条件的，价值的延期归还，靠的是建立在契约(借据等书面合同)基础上的信任。
 
    信用的汉语词义包含着信任、遵守诺言、实践成约等多义。信用的基本特征是偿还性。它的运动过程是借债(含实物形式)和还债的统一，既区别于一般商品交换的价值运动形式，也区别于财政分配等其它特殊的价值运动形式。商品交换的价值运动是双向的价值运动，双方依循等价原则，在同一时点上完成了价值(或使用价值)的双向让渡。财政分配(主要指税收分配)的价值运动也要发生所有权的转移，具有无偿性。信用形式的价值运动的特殊性表现在，它是不发生所有权变化的价值单方面的让渡或转移，接受信用者要按照借贷双方的协议还本付息。

    信用的三要素。一项信用活动的达成必须具备三个要素：一是债权和债务。信用的发生是以债权人对于债务人所做出的承诺偿还能力是否可信为基础的。二是时间间隔。从发生信用关系开始到权利义务履行完毕和终止信用关系之间必须有一个时间间隔，否则信用活动没有意义。三是契约凭证。也称为信用工具。可以口头协议、账面信用或书面记录以证明双方的权利和义务。但是口头协议和账面信用没有正式文件确定，容易引起争议，也不能转让。书面记录载明支付或偿还的条件并可转让他人，具有法律效力，因此构成了信用工具。

    信用的主要形式。

    1.商业信用。商业信用主要是指企业以赊帐方式出售商品时，售货方向购货方所提供的商品形式的信用。如商品生产者甲以赊购的方式买商品生产者乙的某种商品，买时甲并不立即支付现金，而是开出一张期票给乙，即承诺在一定时期后支付现金。期票到期后，乙可以向银行兑换现金。这样，在商品生产者甲和乙之间就建立起了一种债权债务的关系，这就是商业信用。可见现代商业信用是以商业票据为基础的，商业票据是商业信用的工具。商业票据可以流通转让，商业票据主要有期票和汇票两种。商业信用是直接信用，有利于加强企业之间的联系，在商品经济中发挥着润滑生产和流通的作用；商业信用的作用也存在着局限性。

    2.银行信用。银行信用是以存放款等形式在货币借贷双方之间建立的信用。由于银行是存贷款的中介入，因而银行信用表现为银行以货币形态所提供的信用。银行信用是现代经济中最主要的信用形式。银行信用的特点：是一种间接信用，以货币形式提供的信用；可以提供数量巨大、不受方向和使用范围的限制；具有创造信用的功能。

    3.国家信用。国家信用是以国家为一方的借贷活动，主要表现为国家作为债务人而形成的负债。

    4.消费信用。消费信用是企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的直接用于生活消费的信用。

    5.国际信用。国际信用是指一切跨国的借贷关系或借贷活动，其具体形式包括：出口信贷、国际商业银行贷款、政府贷款、国际金融机构贷款、国际资本市场业务、国际租赁和直接投资。

    6.民间信用。民间信用也称个人信用，是指民间个人之间相互提供货币或实物借贷的一种信用形式。其特点是利率高、风险大、分散、灵活，可以弥补其他信用形式的不足，但需要加以音带和管理。

    信贷的含义。信贷有广狭两义。广义的信贷即信用，二者可以通用。狭义的信贷，专指银行信用，是银行存款、贷款等业务活动的总称。在更狭一些的意义上，信贷常指银行贷款，如工业信贷即工业贷款，农业信贷即农业贷款。

    信贷与信用既有联系，又有区别。就狭义而言，信贷隶属于信用，是在银行信用的保证下所开展的资金存贷活动。信用比信贷的范围更宽泛，不仅包括银行信用还包括商业信用等其他形式。

    分析比较各种信用形式的主要特点与区别。重点思考银行信用和商业信用两种信用形式的联系与区别，理解信用发展的重要意义。